Kaj je številka DDV in kako jo najdem? (Vodnik za tujce)

Kot lastnik podjetja je razumevanje delovanja davkov v različnih državah ključnega pomena za zagotavljanje nemotenega poslovanja in skladnosti z lokalnimi zakoni. Ena ključnih komponent mednarodnega obdavčevanja je Davek na dodano vrednost (DDV)Če vaše podjetje posluje z mednarodnimi strankami, dobavitelji ali storitvami, boste verjetno morali imeti DDV številka.

V tem članku bomo raziskali, kaj je številka za DDV, zakaj je pomembna in, kar je najpomembneje, kako jo najti ali preveriti. Zagotovili bomo tudi podrobno tabelo stopenj DDV po državah, skupaj s povezavami do uradnih spletnih mest za preverjanje DDV, da boste lahko hitro preverili status DDV katerega koli poslovnega partnerja.

Kaj je davčna številka?

Opredelitev DDV

Davek na dodano vrednost (DDV) je davek na potrošnjo, ki se uporablja za blago in storitve v mnogih državah po svetu. Pobira se na vsaki stopnji proizvodnje in distribucije na podlagi dodane vrednosti na tej stopnji. Za podjetja to pomeni obračunavanje DDV strankam in povračilo DDV od davkov, plačanih za nakupe, povezane s poslovanjem.

A DDV številkaali identifikacijska številka za DDV (VATIN) je edinstven identifikator, dodeljen podjetju ali posamezniku za namene DDV. Davčnim organom omogoča sledenje znesku DDV, ki ga podjetje pobere in plača, s čimer se zagotovi, da se vladi nakaže pravilen znesek davka.

Davčne številke običajno uporabljajo podjetja, ki poslujejo v državah s sistemom DDV, vključno s celotno Evropsko unijo in številnimi drugimi državami po svetu.

Zakaj je davčna številka pomembna?

Za podjetja je številka DDV bistvena iz naslednjih razlogov:

• Davčna skladnostZagotavlja, da davčni organi priznajo vaše podjetje, kar vam omogoča pobiranje in plačevanje DDV.
• Izdajanje računov: Za mednarodne stranke, zlasti znotraj Evropske unije, morajo biti na računih navedene številke za DDV.
• Zahtevek za vračilo DDVPodjetja lahko zahtevajo vračilo DDV, plačanega za nakupe, povezane s poslovanjem, če imajo registrirano številko za DDV.
• Mednarodna trgovinaŠtevilne države od podjetij zahtevajo, da se registrirajo za DDV, ko trgujejo z blagom ali storitvami čez mejo.

Če vaše podjetje posluje v kateri koli državi, ki ima sistem DDV, je pridobitev in uporaba številke DDV ključni korak k skladnosti s predpisi.

Kako pridobiti številko DDV

Pridobitev številke za DDV je preprost postopek, ki vključuje registracijo pri lokalnem davčnem organu. Postopek se lahko razlikuje od države do države, vendar so splošni koraki naslednji:

1. korak: Ugotovite, ali se mora vaše podjetje registrirati za DDV

Ni treba, da se vsa podjetja registrirajo za DDV. V mnogih državah obstajajo pragovi za prihodke ali poslovno dejavnost, ki določajo, ali je registracija za DDV obvezna. Če vaše podjetje preseže prag prihodkov, se morate registrirati za DDV.

Na primer:

• V Združenem kraljestvuPodjetja z letnim prometom nad 85.000 funtov se morajo registrirati za DDV.
• V EUPragovi DDV se razlikujejo glede na državo, vendar se običajno gibljejo med 35.000 in 100.000 EUR letnega prihodka.

Pri lokalnem davčnem organu preverite, ali se mora vaše podjetje registrirati za DDV.

2. korak: Izpolnite obrazec za registracijo DDV

Ko ugotovite, da se mora vaše podjetje registrirati za DDV, je naslednji korak izpolnitev obrazca za registracijo za DDV. To lahko običajno storite na spletu prek spletne strani davčnega organa vaše države. Navesti boste morali osnovne podatke o svojem podjetju, vključno z imenom podjetja, naslovom in davčno identifikacijsko številko (TIN) ali identifikacijsko številko delodajalca (EIN).

3. korak: Oddajte prijavnico in počakajte na potrditev

Po oddaji obrazca za registracijo za DDV boste morali počakati na potrditev davčnega organa. Ta postopek lahko traja od nekaj dni do nekaj tednov, odvisno od države. Ko bo odobren, boste prejeli svojo številko za DDV, ki jo morate navesti na računih in uradnih dokumentih.

Kako najti ali preveriti številko DDV

Iskanje ali preverjanje številke DDV je bistvenega pomena za zagotavljanje legitimnosti poslovnega partnerja, zlasti pri mednarodnih transakcijah. Tukaj so najpogostejši načini za iskanje ali preverjanje številke DDV:

1. Preverite račune

Najlažji način za iskanje številke DDV je preverjanje računov, ki jih je izdalo podjetje. Če je podjetje registrirano za DDV, bo njihova številka DDV običajno prikazana v bližini kontaktnih podatkov podjetja.

2. Potrdilo o registraciji za DDV

Če iščete svojo davčno številko, bo navedena na vašem potrdilu o registraciji za DDV, ki ga izda vaš lokalni davčni organ po zaključku postopka registracije za DDV.

3. DDV napovedi

Podjetja, registrirana za DDV, morajo redno oddajati obračune DDV. Vaša številka DDV bo navedena na vseh obračunih DDV, ki ste jih vložili pri lokalnem davčnem organu.

4. Obrnite se na davčni organ

Če na računih ali drugih dokumentih ne najdete številke DDV, se lahko obrnete na davčni organ svoje države in zahtevate potrditev številke DDV. V Združenem kraljestvu se lahko na primer obrnete na HMRC, v EU pa lahko za preverjanje številk DDV uporabite sistem VIES (sistem izmenjave informacij o DDV).

5. Uporabite spletna orodja za preverjanje DDV

Večina držav ponuja spletna orodja za preverjanje DDV, ki omogočajo preverjanje veljavnosti številke DDV. Za podjetja, ki poslujejo v Evropski uniji, Sistem VIES je uporabno orodje za preverjanje veljavnosti davčnih številk EU. Preprosto vnesite davčno številko in sistem bo potrdil, ali je veljavna, ter vam posredoval podrobnosti o podjetju.

Pogosta vprašanja o številkah za DDV

1. Kako najdem svojo številko za DDV v ZDA?

Združene države Amerike nimajo sistema DDV, zato podjetja, ki poslujejo izključno v ZDA, ne bodo imela številke DDV. Namesto tega ZDA uporabljajo sistem davka od prodaje, ki se razlikuje glede na državo. Ameriška podjetja bodo imela Identifikacijska številka delodajalca (EIN), ki služi podobnemu namenu za davčno identifikacijo, vendar ni enakovredna številki za DDV.

2. Kako najdem svojo številko za DDV?

Če morate najti svojo številko za DDV, preverite naslednja mesta:

• Tvoj Potrdilo o registraciji za DDV, ki ga je izdal vaš lokalni davčni organ.
• Tvoj DDV obračuni, ki vključujejo vašo številko za DDV.
• Računi ki ste jih izdali strankam.
• Če v teh dokumentih ne najdete svoje številke DDV, se obrnite na davčni organ.

3. Ali je številka DDV enaka številki EIN?

Ne, številka za DDV ni enaka Identifikacijska številka delodajalca (EIN)DDV številke se uporabljajo za namene davka na dodano vrednost v državah, ki imajo sistem DDV. Številke EIN se v Združenih državah uporabljajo za identifikacijo podjetij za namene zvezne obdavčitve, vendar niso povezane z DDV.

4. Kaj pa, če nimam številke za DDV?

Če vaše podjetje nima številke za DDV, vendar posluje v državi, kjer je DDV obvezen, se boste morali registrirati pri davčnem organu. Če se ne registrirate za DDV, ko je to potrebno, lahko dobite globe in kazni. Če vašemu podjetju številka za DDV ni potrebna, lahko nadaljujete z običajnim poslovanjem, vendar zagotovite skladnost z drugimi lokalnimi davčnimi zakoni.

Stopnje DDV po državah in povezave za preverjanje DDV

Tukaj je podrobna tabela stopenj DDV po državah, skupaj s povezavami do uradnih spletnih mest za preverjanje DDV, kjer lahko preverite številke DDV:

Država	Standardna stopnja DDV	Znižana stopnja DDV	Spletna stran za preverjanje DDV
Nemčija	19%	7%	Nemški portal za DDV
Združeno kraljestvo	20%	5%	Preverjanje DDV britanskega davčnega urada (HMRC)
Francija	20%	10%, 5.5%, 2.1%	Francoski portal za DDV
Španija	21%	10%, 4%	Španski DDV pregled
Italija	22%	10%, 5%, 4%	Italijanski portal za DDV
Nizozemska	21%	9%	Nizozemski DDV pregled
Švedska	25%	12%, 6%	Preverjanje švedskega DDV-ja
Danska	25%	Ni na voljo	Danski DDV pregled
Belgija	21%	12%, 6%	Preverjanje belgijskega DDV-ja
Poljska	23%	8%, 5%	Poljski portal za DDV
Avstralija	10%	Ni na voljo	Preverjanje avstralskega DDV (GST)
Japonska	10%	8%	Informacije o DDV na Japonskem
Kanada	Odvisno od province	Ni na voljo	Preverjanje kanadskega DDV/HST
Brazilija	Odvisno od države	Ni na voljo	Informacije o brazilskem DDV-ju
Južna Afrika	15%	Ni na voljo	Južnoafriški portal za DDV
Indija	Varira (DDV)	5%, 12%, 18%, 28%	Preverjanje indijskega DDV-ja
Kitajska	13%	9%, 6%	Informacije o DDV na Kitajskem
Mehika	16%	Ni na voljo	Informacije o mehiškem DDV-ju
Argentina	21%	10.5%	Argentinski portal za DDV
Norveška	25%	12%, 15%	Norveški DDV pregled

Ta tabela vam lahko pomaga hitro najti stopnje DDV, ki veljajo v različnih državah, in preveriti številke DDV na uradnih vladnih spletnih straneh.

Zaključek

Razumevanje vloge DDV in kako najti ali preveriti številko DDV je ključnega pomena za lastnike podjetij, ki se ukvarjajo z mednarodno trgovino. Z informacijami v tem članku bi morali imeti jasnejšo sliko o tem, kako pridobiti številko DDV, kje jo najti in kako preveriti številke DDV drugih podjetij. Uporabite orodja za preverjanje, povezana zgoraj, da zagotovite skladnost vaših poslovnih odnosov z lokalnimi zakoni o DDV.